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人民銀行廣東、福建、四川、陜西、河北、安徽、浙江、江蘇、遼寧、海南、云南、湖北、北京、上海、天津、深圳、廈門(mén)、大連、青島、寧波、珠海、汕頭、重慶、蘇州省、市分行：
為進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，總行對(duì)《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》(試行)做了修改?，F(xiàn)將修改后的《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》、《外資金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金繳存管理辦法》及《委托注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)管理辦法》發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行，并及時(shí)將執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題報(bào)告總行。
《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則》(試行)同時(shí)廢止。
第一條 根據(jù)《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》(以下稱(chēng)《條例》)，制定本細(xì)則。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
第二條 《條例》所稱(chēng)“中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)”系指中國(guó)人民銀行省分行(外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)在省會(huì)城市的)及中國(guó)人民銀行市分行(外資金融機(jī)構(gòu)設(shè)在非省會(huì)城市的)。
第三條 《條例》第二條所稱(chēng)“外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)”系指在中華人民共和國(guó)境外注冊(cè)、經(jīng)所在國(guó)或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局認(rèn)可并受到有效監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)。
第四條 外國(guó)銀行申請(qǐng)?jiān)谌A增設(shè)分行的，申請(qǐng)者除應(yīng)當(dāng)具備《條例》第七條所規(guī)定的條件外，還需具備下列條件：
(一)申請(qǐng)者及其在華分行經(jīng)營(yíng)情況良好，業(yè)績(jī)顯著；
(二)最近在華設(shè)立的一家分行已正式營(yíng)業(yè)1年以上。
第五條 設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)書(shū)需由申請(qǐng)機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理(首席執(zhí)行官、行長(zhǎng))簽署，致中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)。
第六條 設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)材料需由申請(qǐng)者遞交中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，經(jīng)審查同意后，由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)連同審查意見(jiàn)轉(zhuǎn)報(bào)中國(guó)人民銀行。
第七條 《條例》第九條、第十條、第十一條中“中國(guó)人民銀行要求提供的其他資料(文件)”包括下列資料：
(一)初次要求在華設(shè)立機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)者所在國(guó)或地區(qū)金融體系情況和有關(guān)金融法規(guī)；
(二)申請(qǐng)者的章程；
(三)申請(qǐng)者及所在集團(tuán)的組織結(jié)構(gòu)圖、海外分支機(jī)構(gòu)與聯(lián)營(yíng)公司名單及主要股東名單；
(四)所在國(guó)或地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)擬設(shè)機(jī)構(gòu)的推薦意見(jiàn)；
(五)設(shè)立外國(guó)銀行分行可行性研究報(bào)告及在華業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃；
(六)中國(guó)人民銀行要求提供的其他文件、資料。
以上所列資料凡用外文書(shū)寫(xiě)的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本。
第八條 《條例》所稱(chēng)“營(yíng)業(yè)執(zhí)照(副本)”(或其他經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可文件)、“授權(quán)書(shū)”、“總行對(duì)分行承擔(dān)稅務(wù)、債務(wù)的責(zé)任擔(dān)保書(shū)”等均需經(jīng)所在國(guó)認(rèn)可的機(jī)構(gòu)公證或經(jīng)中國(guó)駐該國(guó)使、領(lǐng)館認(rèn)證。
第九條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的外資金融機(jī)構(gòu)，由中國(guó)人民銀行頒發(fā)經(jīng)營(yíng)許可證。
第十條 《條例》第十六條的規(guī)定系指外資金融機(jī)構(gòu)在獲中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)并在國(guó)家工商管理局辦理注冊(cè)登記后的30日內(nèi)，向國(guó)家外匯管理局申領(lǐng)《經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)許可證》。
第十一條 外資金融機(jī)構(gòu)在接到中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)文件后，將實(shí)收資本或營(yíng)運(yùn)資金調(diào)入境內(nèi)，由中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師根據(jù)外資金融機(jī)構(gòu)在中資銀行的存款證明進(jìn)行驗(yàn)資。設(shè)立外國(guó)銀行分行的，應(yīng)在驗(yàn)資后按驗(yàn)資日中國(guó)人民銀行公布的外幣對(duì)人民幣中間價(jià)，把不少于3000萬(wàn)人民幣等值的營(yíng)運(yùn)資金匯入中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)指定的外匯帳戶(hù)。此存款按國(guó)內(nèi)同業(yè)6個(gè)月期外幣存款利率計(jì)息，每半年結(jié)息一次。
外資金融機(jī)構(gòu)(外國(guó)銀行分行除外)在中國(guó)境內(nèi)總資產(chǎn)未超過(guò)其實(shí)收資本前，資本金不得運(yùn)用于境外。外國(guó)銀行分行的營(yíng)運(yùn)資金不得減少。
第十二條 經(jīng)批準(zhǔn)的外資金融機(jī)構(gòu)自中國(guó)人民銀行頒發(fā)批準(zhǔn)證書(shū)之日起，必須在12個(gè)月以?xún)?nèi)開(kāi)始營(yíng)業(yè)。開(kāi)業(yè)前應(yīng)按中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定予以公告。
第十三條 外資金融機(jī)構(gòu)在正式開(kāi)業(yè)前須按照中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定完成下列工作：
(一)建立完善的內(nèi)部控制制度，包括存款、貸款、匯兌、外匯交易、財(cái)務(wù)及投資管理等方面的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計(jì)制度，報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)審核；
(二)將對(duì)外使用的所有業(yè)務(wù)憑證和單據(jù)報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案；
(三)配備安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施，報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)認(rèn)可。
第十四條 外資金融機(jī)構(gòu)所建立的內(nèi)部控制制度，應(yīng)體現(xiàn)以下基本原則：
(一)對(duì)職員的有效監(jiān)管，尤其是對(duì)交易和資金運(yùn)用等敏感業(yè)務(wù)部門(mén)有關(guān)人員的監(jiān)管；
(二)業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)和復(fù)查制度；
(三)關(guān)鍵職能的分工和人員的互相牽制。
第十五條 《條例》第十七條所稱(chēng)“代理外幣信用卡付款”系指代理外幣信用卡發(fā)卡行做外幣信用卡提現(xiàn)、外幣信用卡清算兩項(xiàng)業(yè)務(wù)。
第十六條 《條例》第二十二條所指外資金融機(jī)構(gòu)的外幣存、放款利率及各種手續(xù)費(fèi)率，可以通過(guò)同業(yè)公會(huì)協(xié)商確定或者參照國(guó)際市場(chǎng)行情制定，報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。
第十七條 外資銀行、合資銀行、外資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司的資本充足率不得低于8％。
第十八條 《條例》第二十五條、第二十六條、第二十七條、第二十八條所稱(chēng)“儲(chǔ)備金”包括依《條例》第三十二條每年從稅后利潤(rùn)中提取的25％的法定儲(chǔ)備金及未分配利潤(rùn)。
第十九條 《條例》第二十六條中所稱(chēng)“關(guān)聯(lián)企業(yè)”是指具有下列關(guān)系之一的企業(yè)：
(一)一個(gè)企業(yè)持有另一個(gè)企業(yè)20％以上的股份；
(二)兩個(gè)企業(yè)各20％以上的股份同時(shí)被一個(gè)股東持有。
第二十條 《條例》第二十七條所稱(chēng)“投資”是指以外幣表示的以下投資業(yè)務(wù)：
(一)中國(guó)和外國(guó)政府債券；
(二)中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的債券；
(三)中國(guó)非金融機(jī)構(gòu)債券；
(四)對(duì)在華外資金融機(jī)構(gòu)的股權(quán)投資。
第二十一條 《條例》第二十八條所稱(chēng)“固定資產(chǎn)”系指外資金融機(jī)構(gòu)擁有的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、設(shè)備及其他固定資產(chǎn)。
第二十二條 外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)保有不低于存款總額25％的下列流動(dòng)資產(chǎn)：現(xiàn)金、黃金、在中國(guó)人民銀行存款、存放同業(yè)、到期日在3個(gè)月以?xún)?nèi)的拆放同業(yè)款及到期日在3個(gè)月以?xún)?nèi)的政府債券。
第二十三條 《條例》第三十條所稱(chēng)“總資產(chǎn)”系指外資金融機(jī)構(gòu)的在華總資產(chǎn)，其計(jì)算方法如下：
第二十四條 外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量的實(shí)際情況提取足夠的呆帳準(zhǔn)備金，并將準(zhǔn)備金的提取原則和計(jì)算方法報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。對(duì)下列呆帳(壞帳)的沖銷(xiāo)，須先報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核批后再向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)：
(一)對(duì)股東的貸款；
(二)對(duì)內(nèi)部管理人員的貸款；
(三)對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款。
第二十五條 《條例》第十四條所稱(chēng)“主要負(fù)責(zé)人”系指外國(guó)銀行分行的行長(zhǎng)或總經(jīng)理，合資、獨(dú)資機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)和總經(jīng)理；第三十三條所稱(chēng)“高層管理人員”系指總經(jīng)理、行長(zhǎng)、副總經(jīng)理、副行長(zhǎng)或具有相應(yīng)職權(quán)的管理人員。
設(shè)立合資、獨(dú)資機(jī)構(gòu)時(shí)，對(duì)擬設(shè)機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的授權(quán)書(shū)由各出資機(jī)構(gòu)法定代表簽署。
第二十六條 外資金融機(jī)構(gòu)必須在開(kāi)業(yè)后的3年內(nèi)聘用至少1名中國(guó)公民為高層管理人員。業(yè)已正式營(yíng)業(yè)、但尚未聘用中國(guó)公民為高層管理人員的外資金融機(jī)構(gòu)，也必須自本《實(shí)施細(xì)則》頒布之日起2年內(nèi)聘用至少1名中國(guó)公民為高層管理人員。
第二十七條 中國(guó)人民銀行對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理、行長(zhǎng)、副總經(jīng)理及副行長(zhǎng)的任職實(shí)行資格審查制度。
擔(dān)任外資金融機(jī)構(gòu)的總經(jīng)理或行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)具有10年以上的金融工作經(jīng)歷；
(二)具有5年以上擔(dān)任分行部門(mén)經(jīng)理或部門(mén)經(jīng)理以上職務(wù)的經(jīng)歷；
(三)品質(zhì)良好，無(wú)個(gè)人或所經(jīng)營(yíng)公司的破產(chǎn)記錄，無(wú)違法犯罪記錄。
擔(dān)任外資金融機(jī)構(gòu)的副總經(jīng)理或副行長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
(一)具有5年以上的金融工作經(jīng)歷；
(二)品質(zhì)良好，無(wú)個(gè)人或所經(jīng)營(yíng)公司的破產(chǎn)記錄，無(wú)犯罪記錄。
第二十八條 外資金融機(jī)構(gòu)的高層管理人員的任職期限一般應(yīng)在2年以上。
外資金融機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人不得兼任其他經(jīng)營(yíng)性管理職務(wù)。
外資金融機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人離開(kāi)本職崗位1個(gè)月以上，需指定專(zhuān)人主持日常工作，并報(bào)中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。
第二十九條 涉及《條例》第三十五條中第(一)、(二)款規(guī)定的情況及變更機(jī)構(gòu)名稱(chēng)、變更總經(jīng)理或行長(zhǎng)由中國(guó)人民銀行總行審批；外資金融機(jī)構(gòu)變更營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、變更副總經(jīng)理(副行長(zhǎng))及其他擔(dān)任部門(mén)經(jīng)理或部門(mén)經(jīng)理以上職務(wù)的外籍人員由中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)審批。外資金融機(jī)構(gòu)聘任中國(guó)公民擔(dān)任部門(mén)經(jīng)理或其他相應(yīng)職務(wù)時(shí)需報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。
第三十條 外資銀行、外資財(cái)務(wù)公司更換董事長(zhǎng)、總經(jīng)理時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：
(一)由獨(dú)資機(jī)構(gòu)的總管理機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)簽署的致中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)的申請(qǐng)信；
(二)擬任董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、總經(jīng)理的簡(jiǎn)歷。
外資銀行、外資財(cái)務(wù)公司更換副行長(zhǎng)、副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理或以上的外籍人員時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：
(一)由其董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、總經(jīng)理簽署的致中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)行長(zhǎng)的申請(qǐng)信；
(二)擬任副行長(zhǎng)、副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理以上職務(wù)人員的簡(jiǎn)歷。
第三十一條 合資銀行、合資財(cái)務(wù)公司更換董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、總經(jīng)理時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：
(一)由合資機(jī)構(gòu)的現(xiàn)任董事長(zhǎng)簽署的致中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)的申請(qǐng)信；
(二)擬任董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、總經(jīng)理的簡(jiǎn)歷。
合資銀行、合資財(cái)務(wù)公司更換副行長(zhǎng)或副總經(jīng)理時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：
(一)由其董事長(zhǎng)、行長(zhǎng)、總經(jīng)理簽署的致中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)行長(zhǎng)的申請(qǐng)信；
(二)擬任副行長(zhǎng)、副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理或以上職務(wù)人員簡(jiǎn)歷。
第三十二條 外國(guó)銀行分行更換行長(zhǎng)或總經(jīng)理時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：
(一)由其總行行長(zhǎng)簽署的致中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)的申請(qǐng)信；
(二)由其總行出具的對(duì)擬任行長(zhǎng)或總經(jīng)理的授權(quán)書(shū)；
(三)擬任行長(zhǎng)或總經(jīng)理簡(jiǎn)歷。
外國(guó)銀行分行更換副行長(zhǎng)、副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理或以上職務(wù)的外籍人員時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送下列資料：
(一)由其總行相應(yīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽署的致中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)行長(zhǎng)的申請(qǐng)信；
(二)擬任副行長(zhǎng)、副總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理或以上職務(wù)人員簡(jiǎn)歷。
第三十三條 《條例》第三十六條所稱(chēng)“有關(guān)資料”包括中國(guó)人民銀行要求外資金融機(jī)構(gòu)提供的其他統(tǒng)計(jì)資料。
第三十四條 外資銀行、合資銀行、外資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司應(yīng)定期向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)提交其內(nèi)部稽核報(bào)告，外國(guó)銀行分行除需將其總行對(duì)其稽核的報(bào)告報(bào)送中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)外，還應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后的3個(gè)月內(nèi)將其總行的經(jīng)營(yíng)狀況報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。
第三十五條 外資金融機(jī)構(gòu)發(fā)生下列重大事項(xiàng)需向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)及時(shí)報(bào)告：
(一)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)出現(xiàn)重大問(wèn)題；
(二)總管理機(jī)構(gòu)章程、注冊(cè)資本和注冊(cè)地址的變更；
(三)總管理機(jī)構(gòu)的重組、分立、合并和主要負(fù)責(zé)人的變更；
(四)總管理機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)重大問(wèn)題；
(五)總管理機(jī)構(gòu)注冊(cè)地監(jiān)管法規(guī)的重大變更；
(六)中國(guó)人民銀行要求報(bào)告的其他事項(xiàng)。
外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在其總管理機(jī)構(gòu)公告重大事項(xiàng)后1個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。
第三十六條 對(duì)于違反《條例》有關(guān)條款、本細(xì)則及其他有關(guān)法規(guī)的外資金融機(jī)構(gòu)，中國(guó)人民銀行及其當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)除可以按《條例》的規(guī)定進(jìn)行處罰外，還可以采取警告、通報(bào)、公告等處罰手段，并有權(quán)要求其更換不稱(chēng)職的管理人員。
第三十七條 本細(xì)則由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第三十八條 本細(xì)則自發(fā)布之日起實(shí)施。1994年3月29日中國(guó)人民銀行發(fā)布的《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則(試行)》同時(shí)廢止。
關(guān)聯(lián)法規(guī)：
